在保险领域，出险未决金额是一个重要的概念，它指的是已经发生保险事故，但尚未完成理赔结案的案件所涉及的预估赔偿金额。准确计算出险未决金额对于保险公司的财务稳定和风险评估至关重要，下面将详细介绍其计算依据和方法。
计算出险未决金额的依据主要基于以下几个方面。首先是保险合同条款，这是确定赔偿范围和标准的基础。不同的保险产品，如车险、健康险、财产险等，其合同条款对于保险责任、免责范围、赔偿限额等都有明确规定。例如，在车险中，车辆损失险的赔偿通常根据车辆的实际价值、修理费用等因素确定；而健康险则根据保险合同约定的保额、赔付比例以及被保险人的医疗费用等进行计算。
其次是案件的实际情况，包括事故的严重程度、损失的评估等。对于财产险案件，需要对受损财产进行详细的勘查和评估，确定损失的程度和价值。在人身险案件中，要考虑被保险人的伤残程度、医疗费用支出等情况。此外，还需要考虑案件的处理进度，如是否已经进行了初步的定损、是否存在争议等因素。
计算出险未决金额的方法主要有以下几种。一是逐案估计法，这是一种较为直接的方法，由理赔人员对每一个未决案件进行单独评估，根据案件的具体情况和相关资料，预估出可能的赔偿金额。这种方法适用于案件数量较少、案情较为复杂的情况。例如，对于一些重大的财产损失案件或涉及高额赔偿的人身伤害案件，逐案估计法可以提供较为准确的结果。
二是平均价值法，该方法是根据过去一定时期内已决案件的平均赔偿金额，来估算未决案件的赔偿金额。具体做法是，先计算出过去一段时间内已决案件的总赔偿金额，然后除以已决案件的数量，得到平均赔偿金额。再根据未决案件的数量，乘以平均赔偿金额，得出出险未决金额的估计值。这种方法适用于案件数量较多、案情相对较为简单且具有一定规律性的情况。例如，对于一些小额的车险理赔案件，平均价值法可以快速地估算出未决金额。
三是赔付率法，它是根据保险公司的历史赔付率来估算未决案件的赔偿金额。赔付率是指一定时期内的赔款支出与保费收入的比率。首先确定一个合理的赔付率，然后根据未决案件对应的保费收入，乘以赔付率，得到未决案件的估计赔偿金额。例如，如果某保险公司过去几年的平均赔付率为70%，某一时期未决案件对应的保费收入为100万元，那么可以估算出未决案件的赔偿金额为70万元。
为了更清晰地展示不同计算方法的特点，以下是一个简单的对比表格：
计算方法 适用情况 优点 缺点 逐案估计法 案件数量少、案情复杂 准确性高 工作量大、效率低 平均价值法 案件数量多、案情简单 计算简便、效率高 准确性相对较低 赔付率法 有一定历史数据参考 考虑了整体赔付情况 受历史数据影响较大在实际应用中，保险公司通常会根据具体情况选择合适的计算方法，或者结合多种方法进行综合估算，以提高出险未决金额计算的准确性和可靠性。